Про виконання міського бюджету за І півріччя 2021 року

РІШЕННЯ

Від 09.09.2021 р. № 150
м. Долина

Про виконання міського бюджету
за І півріччя 2021 року

Заслухавши інформацію начальниці фінансового управління Світлани Демченко про виконання міського бюджету за І півріччя 2021 року та розглянувши поданий звіт і матеріали до нього, керуючись Законом України «Про місцеве самоврядування в Україні», Бюджетним кодексом України, виконавчий комітет міської ради

В И Р І Ш И В:

Інформацію про виконання міського бюджету за І півріччя 2021 року взяти до уваги (додається).

Міський голова Іван Дирів

Додаток
до рішення виконавчого комітету
Долинської міської ради
від 09.09. 2021 № 150

Інформація
про виконання міського бюджету за І півріччя 2021 року

За підсумками І півріччя 2021 року до міського бюджету надійшло власних та закріплених доходів (без урахування міжбюджетних трансфертів) в обсязі 167 010,4 тис.грн., з яких до загального фонду – 163 436,1 тис.грн., до спеціального фонду – 3 574,3 тис.грн.

Виконання планових показників доходів загального фонду, за рахунок яких проводяться видатки з утримання бюджетних установ, забезпечено на 94,7 відс., тобто недоотримано 9 450,2 тис.грн. Залишається такою ситуація і за підсумками семи місяців поточного року – при плані 203 917,6 тис.грн надійшло 191 350,2 тис.грн або 93,8 відс. виконання.

Основну питому вагу в складі доходів загального фонду міського бюджету займають:

– податок та збір на доходи фізичних осіб (ПДФО) – 51,8 відс.;

– земельний податок та орендна плата за землю – 19,1 відс.;

– єдиний податок – 10,8 відс.

За результатами надходження за звітний період по вказаних податках в цілому до кінця року очікується невиконання запланованих показників дохідної частини міського бюджету (аналіз наведено в таблиці).

До спеціального фонду міського бюджету за звітний період надійшло доходів у сумі 3 574,3 тис.грн, чим забезпечено виконання річних планових показників на 51,9 відс. В розрізі платежів найбільший обсяг поступлень склали власні надходженнях бюджетних установ – 3 105,3 тис.грн (питома вага – 86,9 відс.), екологічний податок – 391,1 тис.грн (питома вага – 10,9 відс.).

За звітний період з державного та обласного бюджету до загального фонду міського бюджету одержано міжбюджетних трансфертів в сумі 92 939,7 тис.грн (в повному обсязі до планових показників) :

– освітньої субвенції з державного бюджету (загальна середня освіта) – 89 293,8 тис.грн;

– освітньої субвенції з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції (на оплату праці з нарахуваннями педагогічним працівникам інклюзивно-ресурсних центрів) з державного бюджету – 1 156,7 тис.грн;

– освітньої субвенція з державного бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами – 517,2 тис.грн;

– іншої субвенції з місцевого бюджету – 1 108,7 тис.грн;

– субвенції з державного бюджету на здійснення підтримки окремих заходів у системі охорони здоров’я (відшкодування вартості інсуліну) – 863,3 тис.грн.

З метою збалансування показників міського бюджету та недопущення кредиторської заборгованості по соціальних видатках прийнято розпорядження міської ради від 02.04 2021 №91 «Про заходи щодо наповнення бюджету Долинської територіальної громади, ефективного та раціонального використання бюджетних коштів і посилення фінансово – бюджетної дисципліни на 2021 рік».

Протягом звітного періоду видатки міського бюджету проводилися у межах фактичного надходження власних та закріплених доходів у поточному періоді.

Так, враховуючи надходження власних та закріплених доходів, міжбюджетних трансфертів видаткова частина міського бюджету за І півріччя поточного року склала 258 649,7 тис.грн., з яких видатки загального фонду – 254 459,8 тис.грн., спеціального фонду – 4 189,9 тис. грн.

В обсязі видатків загального фонду 90,4 відс. або 230 151,1 тис.грн складають видатки на виплату заробітної плати, із них: по бюджетних установах – 215 134,2 тис.грн, по інших одержувачах коштів – 15 016,9 тис.грн; на оплату за спожиті енергоносії направлено 12 893,7 тис.грн або 5,1 відс., в тому числі по бюджетних установах – 9 152,4 тис.грн. та по інших одержувачах коштів – 3 741,3 тис.грн, на придбання продуктів харчування – 1287,6 тис.грн.

Відповідно до галузевого поділу видатки по галузі «Освіта» складають 68,9 відс. (178 325,1 тис.грн.), «Державне управління» – 12,7 відс. (32 947,6 тис.грн.), «Житлово-комунальне господарство» – 6,7 відс. (17 415,3 тис.грн.).

Видатків спеціального фонду за звітний період проведено в обсязі 4 189,9 тис.грн., із них за рахунок власних надходженнях бюджетних установ – 2 954,9 тис.грн, за рахунок цільових надходжень – 1 235,0 тис.грн, в тому числі видатки бюджету розвитку – 955,8 тис.грн.

Для виконання заходів з реалізації діючих Програм, за звітний період використано 1032,3 тис.грн, в тому числі:

• по Програмі підтримки діяльності ГО «Дружня лапа» в питанні регулювання чисельності безпритульних тварин гуманними методами в Долинській ТГ– 25,2 тис.грн.;
• по Програмі діяльності комунального підприємства «Долина-Інвест» на 2021 рік – 676,1 тис.грн.;
• по Програмі профілактики злочинності на 2021-2025рр. – 76,0 тис.грн.;
• по Програмі забезпечення пожежної безпеки на території Долинської міської ради на 2021 рік – 195,0 тис.грн.;
• по Програмі забезпечення пожежної безпеки у закладах територіальної громади Долинської міської ради на 2021-2025рр. – 60,0 тис.грн.

Станом на 01.07.2021 року обсяг кредиторської заборгованості із виплати заробітної плати у бюджетній сфері складав 32 764, тис.грн, а саме по видатках, що проводяться за рахунок коштів освітньої субвенції з державного бюджету. Протягом липня місця проведено часткове погашення даної заборгованості за рахунок бюджетних призначень освітньої субвенції поточного місяця в сумі 5 207,8 тис. грн. та спрямування 17,5 тис.грн. коштів міського бюджету. Однак, із врахуванням нарахованої заробітної плати за липень станом на 01.08.2021 року кредиторська заборгованість по вказаних видатках складає 28 156,7 тис.грн.

Відповідно до пункту 4 статті 80 Бюджетного кодексу України підготовлено та подано на розгляд виконавчого комітету та сесії міської ради проект рішення «Про виконання міського бюджету за І півріччя 2021 року»

Начальниця фінансового управління Світлана Демченко